航天机电:董事会审计和风险管理委员会实施细则

第一条 为规范上海航天汽车机电股份有限公司（以下 简称"公司"）治理，完善董事会决策程序，提升董事会风 险管理的核心作用，确保董事会对内控体系建设和制度执行 的有效监管，充分保护公司和股东的合法权益，根据《公司 法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本 规范》、《上市公司内部控制指引》、《上海证券交易所上市公 司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》及其他有关规 定，并参照《中央企业全面风险管理指引》，公司特设立董 事会审计和风险管理委员会，并结合公司实际情况，并制定 本实施细则。 第二条 董事会审计和风险管理委员会是董事会下设的 专门委员会，对董事会负责，向董事会报告工作。 上海航天汽车机电股份有限公司 董事会审计和风险管理委员会实施细则 第一章 总则 第七条 审计和风险管理委员会全部成员均须具有能够 胜任审计和风险管理委员会工作职责的专业知识和商业经 验。 第三条 董事会审计和风险管理委员会成员须保证足够 的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效 的监督公司的外部审计，指导公司内部审计和风险管理工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财 务报告及相关报告。 ...