梅雁吉祥:广东梅雁吉祥水电股份有限公司2023年度内部控制审计报告

广 东 梅 雁 吉 祥 水 电 股 份 有 限 公 司 北京市东城区朝阳门北大街 工各所 8 号宫华大厦 A 座 9 月 联系申话: telenhone: +86 (010) 6554 2288 ic accountants 2023 年度 内部控制审计报告 Donachena Distri 内部控制审计报告 XYZH/2024SZASB0022 广东梅雁吉祥水电股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 广东梅雁吉祥水电股份有限公司(以下简称梅雁吉祥)2023年12月 31 日财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是梅雁吉祥董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控 ...