ST金鸿:董事会关于2023年度非标准内部控制审计报告涉及事项的专项说明

金鸿控股集团股份有限公司 董事会关于 2023 年度非标准内部控制审计报告涉及事项的 专项说明 经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度的内部控制有 效性进行了审计，并出具了《金鸿控股集团股份有限公司内部控制审计报告》 （中兴财光华审专字（2024）第215009号），该报告对公司内部控制有效性出 具了否定意见。公司董事会现对该报告涉及事项说明如下： 一、《内部控制审计报告》中导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财 务报表出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离 控制目标。 金鸿控股因与控股子公司沙河中油金通天然气有限公司（以下简称"沙 河金通"）的另一方股东就沙河金通的未来发展存在严重意见分歧导致金鸿 控股丧失对沙河金通的控制权，截至2023年12月31日，金鸿控股未能完成沙 河金通的处置工作。 有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证， 而上述重大缺陷使金鸿控股内部控制失去这一功能。 金鸿控股管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评 价报告。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在金鸿控股20 ...