涪陵榨菜:审计与风险管理委员会年报工作规程(2023年10月)

重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司 审计与风险管理委员会年报工作规程 第一章 总则 第一条 为完善重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司（以下简称"公 司"）治理机制，充分发挥审计与风险管理委员会在年报信息披露工 作中的监督作用，合理保证年报披露信息真实、准确、完整、及时、 公平，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公 司章程》和《审计与风险管理委员会议事规则》等相关规定，并结合 公司实际，制定本工作规程。 第二章 年报工作职责和程序 （一）在年审注册会计师进场前，与注册会计师协商年审工作的 时间安排，并沟通审计工作小组的人员组成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法以及本年度的审计重点； （二）在召开董事会审议年报前，与年审注册会计师书面沟通初 1 审意见，并审阅经初审的公司财务会计报表； （三）督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，以书面的 形式记录督促的方式、次数和反馈结果； （四）审计与风险管理委员会应对审计后的年度财务会计报表进 行表决，形成决议后提交公司董事会审核； （五）年审结束后，应对会计师事务所本年度的审计 ...