南大光电:关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函

关于江苏南大光电材料股份有限公司发行股份购买资产 并募集配套资金申请的审核问询函 审核函〔2023〕030017 号 江苏南大光电材料股份有限公司： 根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称《重组办法》）《深圳证券 交易所上市公司重大资产重组审核规则》（以下简称《重组审核规则》）等有关规定， 我所重组审核机构对江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称上市公司或南大光电） 发行股份购买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。 1．申请文件显示：（1）本次交易标的公司全椒南大光电材料有限公司（以下简 称标的资产或全椒南大）自 2015 年后股权结构经过三次变化，最近两次交易系原股权 激励方案的延续且均未进行评估。2015 年 1 月苏州丹百利电子材料有限公司（以下简 称丹百利）以无形资产出资，取得全椒南大 22.6572%的股权；根据上市公司于 2023 年 4 月 25 日披露的股权激励方案公告（以下简称股权激励公告），丹百利由王陆平和许 从应分别持有 49%和 51%股权。2022 年 4 月丹百利将其持有的全椒南大股权以 5,816.41 万元现金转让给天津南晟壹号企业管理合伙企业 ...