华自科技(300490) - 关于继续开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

关于继续开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 华自科技股份有限公司（以下简称"公司"）产品需要出口海外市场，主要出 口市场包括东南亚、南美洲、非洲等，与业务经营相关的币种包括美元、欧元、卢 布等，汇率变动对公司业绩影响较大。 华自科技股份有限公司 为有效规避汇率波动风险，避免对公司生产经营造成不利影响，公司拟使用与 国际业务收入规模相匹配的资金开展外汇套期保值业务。 二、外汇套期保值业务基本情况 1、主要涉及币种及业务品种 公司拟开展的外汇套期保值业务的币种主要为美元、欧元、卢布等公司业务经 营所使用的结算货币。 公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉 期、外汇期货、外汇期权及其他外汇衍生品业务等。 2、操作风险：由于外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能因信息 系统或内部控制方面不完善等原因造成一定风险。 3、客户或供应商违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期 内收回，或支付给供应商的货款后延，均会影响公司现金流量情况，从而可能使实 际发生的现金流与操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配。 2、业务规模及投入资金来源 ...