国际复材: 2024年度内部控制审计报告

国际复材: 2024年度内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 重庆国际复合材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称国际复材公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国际 复材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制审计报告 天健审〔2025〕8-110 号 五、强调事项 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，国际复材公司的控股子公司常州市 宏发纵横新材料科技股份有限公司（以下简称宏发新材）的关联交易决策程序存 在内部控制缺陷。国际复材公司已对宏发新材上述内部控制进行了梳理并制定了 整改措施。本段内容不影响对财务 ...