中国银河: 中国银河：2024年度内部控制审计报告

中国银河证券股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 中国 北京 2025 年 3 月 28 日 A member firm of Ernst & Young Global Limited 安永华明（2025）专字第70074858_A01号 中国银河证券股份有限公司 中国银河证券股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计 了中国银河证券股份有限公司（以下简称"银河证券"）2024年12月31日的财务报告 内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是银河证券董事 会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况 的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控 制 ...