海能技术:海能未来技术集团股份有限公司2023年度内部控制审计报告

2023 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 海能未来技术集团股份有限公司 北京市东城区朝阳门北大街 8 早宣化十周 A 応 Q 联系申话: +86 (010) 6554 2288 内部控制审计报告 十所事务所 XYZH/2024JNAA5B0065 海能未来技术集团股份有限公司 海能未来技术集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了海能未来技术集团股份有限公司(以下简称海能技术公司)2023年12月31日财务报 告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海能技术公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵 ...