邦德股份:内部审计制度

第一条 为了规范威海邦德散热系统股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根据《中国人民共和 国公司法》、《中国人民共和国审计法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、 《威海邦德散热系统股份有限公司章程》以及其他相关法律、法规，结合公司 证券代码：838171 证券简称：邦德股份 公告编号：2023-083 威海邦德散热系统股份有限公司 内部审计制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 本制度经公司第三届董事会第十五次会议审议通过,无需股东大会审议通过。 本管理制度已履行《公司章程》规定的审议程序。 二、 制度的主要内容，分章节列示： 威海邦德散热系统股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 的实际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评 价活动。 第三条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门 ...