中原高速:河南中原高速公路股份有限公司内部审计工作制度

河南中原高速公路股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为规范河南中原高速公路股份有限公司（以下 简称"公司"）内部审计监督，强化内部风险控制，实现内 部审计制度化、规范化，促进公司防腐倡廉建设，保护国有 资产安全完整，提高经营管理效益，根据《审计署关于内部 审计工作的规定》《公路水路行业内部审计工作规定》《省政 府国资委关于深化省管企业内部审计监督工作的实施意见》 等有关法律法规、行业规范及上级要求，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称之内部审计，是指审计监督部对本 公司及所属单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理 等实施独立、客观的监督、评价及建议，以促进公司完善治 理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司本部各部门、下属各运营分 公司、项目部、控股子公司。 第四条 内部审计工作是公司经济管理的重要组成部分， 坚持求真务实、提质增效的工作方针，坚持审计、帮助、促 进相结合的原则，规范审计行为，保障审计质量，努力实现 监督体现服务的效果。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第五条 董事会直接领导公司内部审计工作。 董事会下设审计委员会负责研究公司内部审计工作的 重 ...