同方股份:同方股份有限公司董事会审计与风控委员会对2023年年审会计师事务所履行监督职责情况报告

天健 2022 年度业务收入 32.91 亿 ，近几年综合排名一直名列前茅， 2020-2022 年一直在内资所前三名，审计客户包括上市公司、大型央企、省属大 型国企、外商投资企业等在内的客户 7000 余家，其中上市公司客户超过 670 家， 按承办上市公司审计家数排名，在从事证券服务业务会计师事务所中位居全国第 一。 二、会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》及公司 2023 年年度报告工作安排，天健对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计并出具了审计报告；同时对公司非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况、涉及财务公司关 联交易的存款贷款等金融业务进行了鉴证或核查并出具了鉴证报告或专项审计 意见。执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。 经审计，天健认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2023 年度的 ...