陕建股份:陕西建工集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则（2023年11月）

陕西建工集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为规范陕西建工集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策机制，加强内部监督和风险控制，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件及 《陕西建工集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《陕西建 工集团股份有限公司董事会议事规则》（以下简称"《董事会议事规则》"）， 公司董事会设立审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，向董事会负责并报 告工作。 第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机构 承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计 委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 审计委员会的组织机构 第四条 审计委员会由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事委员 2 名。独立董事委员中至少有一名为会计专业人士。审计委员会委员 由董事长 ...