赣粤高速:赣粤高速《董事会审计委员会实施细则（2023年修订）》

江西赣粤高速公路股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2023 年修订） 第一章 总则 第一条 为完善江西赣粤高速公路股份有限公司（以下 简称公司）治理结构，强化董事会决策功能，做到事前审计、 专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，根据《公司法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及其他有关规定，公 司特设立董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并制定 本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专 门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核 查工作。 第二章 委员会构成 第三条 审计委员会由 5 名董事组成，独立董事占多数， 委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。审计委员会全 部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识 和商业经验且不在公司担任高级管理人员。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或 者全体董事的 1/3 提名，并经公司董事会表决，1/2 以上同意 方可当选。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立 1 董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员须为会计专 业 ...