宝光股份:宝光股份董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）

陕西宝光真空电器股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月 6 日经第七届董事会第二十三次会议审议通过修订） 1 / 7 | 第一章 总则 | 3 | | --- | --- | | 第二章 人员组成 | 3 | | 第三章 职责权限 | 3 | | 第四章 工作程序 | 5 | | 第五章 议事规则 | 5 | | 第六章 年度财务报告工作规程 6 | | | 第七章 附则 | 7 | 陕西宝光真空电器股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月 6 日经第七届董事会第二十三次会议审议通过修订） 第一章 总则 第一条 为了加强对公司财务信息审核监督，内外部审计工作和内部控制的监督评 估，强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根 据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定， 特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的常设专门工作机构，主要负责公司财务 信息审核、内外部审计工作和内部控制的监督及评估。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，且为不在公 ...