科达制造:科达制造股份有限公司外汇汇率及利率套期保值业务管理制度

第一章 总则 第一条 为规范科达制造股份有限公司（以下简称"公司"）的外汇汇率及 利率套期保值业务管理工作，有效防范和控制汇率利率风险，根据《中华人民共 和国外汇管理条例》、《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》、《上海 证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联 交易》等相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司 具体实际，特制定本制度。 第二条 本制度规定了外汇汇率及利率套期保值业务的术语与定义、职责分 工、管理原则及要求、内部操作流程、内部风险管理、信息披露及档案管理等内 容。本制度适用于科达制造股份有限公司及其分、子公司。 第三条 本制度所称衍生品交易，是指除期货交易以外的，以互换合约、远 期合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。衍生品的基础资产 包括汇率、利率、货币等标的及上述标的的组合；既可采取现金交割，也可采取 现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，也可采用无担保、无抵押 的信用交易。 第四条 本制度所称外汇汇率及利率套期保值业务是指为管理外 ...