用友网络:用友网络2023年度内部控制审计报告

用友网络科技股份有限公司 2023 年度 内部控制审计报告 联系申话: 言永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 9/F. Block A. Fu Hua M o 8. Chaovangmen Be Donacheng District, Be 内部控制审计报告 XYZH/2024BJAI2B0051 用友网络科技股份有限公司 用友网络科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了用友网络科技股份有限公司(以下简称用友网络)2023年12月31日财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是用友网络董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变 ...