中源协和:中源协和细胞基因工程股份有限公司董事会审计委员会工作细则

中源协和细胞基因工程股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理人员的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》、《中源协和细胞基因工程股份有限公 司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员 会，并制定本细则。 第二条 审计委员会所作决议，必须遵守有关法律法规、《公司章程》、本细 则的规定；审计委员会决议内容违反有关法律法规、《公司章程》或本细则规定 的，该项决议无效。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名成员组成。审计委员会成员全部由董事组成且 均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，应当为不在上市 公司担任高级管理人员的董事，由董事会选举产生，其中至少包括两名独立董事， 并且独立董事委员中至少有一人是会计专业人士。 第八条 《公司法》、《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委 员。 第三章 职责权限 第九条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员 ...