曲江文旅:西安曲江文化旅游股份有限公司对会计师事务所履职情况评估报告

二、会计师事务所 2023年度履行职责情况 按照《审计业务约定书》,并遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范及公司 2023年年报工作安排,希格玛对公司 2023年度 财务报告及截至 2023年12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行 了审计,同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进 行核查并出具专项报告。经审计,希格玛认为公司财务报表在所有重 1 西安曲江文化旅游股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 西安曲江文化旅游股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 公司于 2023 年 4 月 24 日召开第九届董事会第二十九次会议审议 通过了《关于续聘会计师事务所的议案》;2023年6月28日,召开 2022 年度股东大会审议批准了上述议案,同意续聘希格玛会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称:希格玛)为公司 2023年财务报表和内部控 制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对希格玛 2023 年审计过程中 的履职情况进行评估。经评估,公司认为希格玛资质等方面合规有效, 履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见,具体情 ...