海通证券:海通证券股份有限公司2023年内部控制审计报告

海通证券股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 ity 企业对内部控制的责任 í 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 贵公司董事会的责任。 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 0923 号 (第一页,共二页) 海通证券股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了海通证券股份有限公司(以下简称"贵公司")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 i í 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 II 内部控制的固有局限性 普华永道 普华永道 普华永道中天特审字(2024)第 0923 号 (第二页,共二页) 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为,贵公司于 2023年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 普华永道 会计 通合伙) ...