淮北矿业:淮北矿业控股股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年3月修订）

淮北矿业控股股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化淮北矿业控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关法律 法规、规范性文件的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估公司内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会对董事会负责，其提案应提交董事会审查决定。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三至五名董事组成，且为不在公司担任高级管理人员 的董事，独立董事应当过半数。委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第五条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专 业知识和经验。审计委员会成员原则上须独立于公司的日常经营管理事务。 第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以 上董事提名，并由董事会选举产生，委员选举 ...