一拖股份:第一拖拉机股份有限公司2023年12月31日内部控制审计报告

内部控制审计报告 索引 第一拖拉机股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 审计报告 1-2 . 联系电话: 和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 certified nublic accountants 9/F. Block A. Fu Hua Mar No.8. Chaovangmen Donachena District. Beiji 内部控制审计报告 页码 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 XYZH/2024BJAA3B0335 第一拖拉机股份有限公司 第一拖拉机股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了第一拖拉机股份有限公司(以下简称一拖股份公司)2023年12 ...