柏诚股份:关联交易管理制度（2023年10月修订）

柏诚系统科技股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范柏诚系统科技股份有限公司（以下简称"公司"）的关联交易行为， 根据《公司法》、《企业会计准则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，特制定本 关联交易管理制度（以下简称"本制度"）。 第二条 本规则规定了公司关联交易行为的基本原则，决策权限和程序，规定了关 联交易应履行的信息披露义务，是维护公司和全体股东利益，处理关联交易活动的行 为准则。 第三条 公司关联交易应当遵循以下基本原则： （一） 公开、公正、公平的原则； （二） 诚实信用的原则； （三） 回避表决的原则，包括：享有公司股东大会表决权的关联方，在股东大会 上回避表决；董事会会议审议某关联交易事项时，与关联方有任何利害关系的董事， 应当回避表决； 第六条 公司关联方包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 1 第七条 具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公司的关联法人（或者其 他组织）： （一）直接或者间接控制公司的法人或者其他组织； （二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司及其控股子 公司以外的法人或者其他组织； （四） 聘请专业机构或人士发表独立意见 ...