东兴证券:东兴证券股份有限公司2023年度内部控制审计报告

东兴证券股份有限公司 内部控制审计报告 2023年12月31日 and and the same 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 0950 号 (第一页,共二页) 注册会计师的责任 一、 东兴证券股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东兴证券 董事会的责任。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了东兴证券股份有限公司(以下简称"东兴证券")2023年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为，东兴证券于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 注册会计师 乘休 琳 闫 通合伙) 注册会计师 日 封 叶 2024年4月 2 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结 ...