林洋能源:广发证券股份有限公司关于江苏林洋能源股份有限公司转让下属子公司股权涉及部分募投项目转让的专项核查意见

广发证券股份有限公司 关于江苏林洋能源股份有限公司 转让下属子公司股权涉及部分募投项目转让的专项核查意 见 广发证券股份有限公司(以下简称"广发证券"或"保荐机构")作为江苏林洋能 源股份有限公司(以下简称"林洋能源"或"公司")的保荐机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 8 月修订）》及 《上海证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》等相关法律法规及规范 性文件的规定,对林洋能源本次转让下属子公司股权涉及部分募投项目转让的事 项进行了认真核查，核查情况如下： 本次交易一评估基准日为 2023 年 1 月 31 日，标的资产纳入评估范围内的所 有者权益账面值合计为 24,697.03 万元，在保持现有用途持续经营前提下股东全 部权益的评估价值合计为 26,879.44 万元，增值额合计为 2,182.41 万元，增值率 为 8.84%。结合目标的实际情况，经双方友好协商，最终确定目标公司的转让价 ...