环旭电子:内部控制审计报告

环旭电子股份有限公司 内部控制审计报告 Deloite. 二、注册会计师的责任 十师赢名所(姓殊普通合公 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 德师报(审)字(24)第S00141号 (第1页,共2页) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了环旭电子股份有限公司(以下简称"环旭电子")2023 年 12月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健令和有效实施内部控制,并评价其有效性是环旭电子董事 会的责任。 环旭电子股份有限公司全体股东: 三、内部控制的固有局限性 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,环旭电子于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 德勤华永会 普通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外 ...