百隆东方:百隆东方审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度履行监督职责情况报告

（特殊普通合伙）2023 年度履行监督职责情况报告 百隆东方股份有限公司董事会审计委员会对天健会计师事务所 （一）会计师事务所基本情况 经 2023 年 4 月 10 日召开的公司第五届董事会第三次会议审议 通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的议案》，并提交公司 2022 年度股东大会审议。2023 年 5 月 12 日，公司 2022 年度股东大会审议通过该议案。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，天健所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。 天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务 状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内 ...