上海医药:上海医药董事会审计委员会实施细则

编号：公司-董-006-2023-V6 上海医药集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 总裁层级的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《香港联合交易所有限公 司证券上市规则》（"《联交所上市规则》"）、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司 章程》、《董事会议事规则》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（"审 计委员会"），并制定本实施细则（"细则"）。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司与外部审 计机构的关系，审阅公司的财务资料，监管公司财务申报制度、风险管理及内部 监控系统，以及审议监督公司环境、社会及管治事宜。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名独立董事组成，其中至少有一名为专业会计 人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一（1/2）以上独立董事或者全 体董事的三分之一（1/3）以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召 ...