上海医药:上海医药内部控制审计报告

内部控制审计报告 上海医药集团股份有限公司 内部控制审计报告 页码 上海医药集团股份有限公司 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1131 号 (第一页,共二页) 上海医药集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了上海医药集团股份有限公司(以下简称"上海医药")2023年12月 31日的财务 报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是上海医药董事 会的责任。 | 内部控制审计报告 | | --- | 1 – 2 2 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为,上海医药于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制 ...