光大证券:光大证券股份有限公司2023年度内部控制审计报告

内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 光大证券股份有限公司 我们的报告仅供财务报表预期使用者使用，而不应为除财务报表预期使用者以外的其 他方使用。 内部控制审计报告 安永华明（2024）专字第 70015756_B07 号 光大证券股份有限公司 光大证券股份有限公司全体股东： 一、财务报告内部控制审计意见 我们审计了光大证券股份有限公司2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 我们认为，光大证券股份有限公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师 对内部控制审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于光大证券股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他事项 四、管理层和治理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的 ...