辽港股份:辽宁港口股份有限公司董事会审核委员会工作规则

辽宁港口股份有限公司 董事会审核委员会工作规则 第一章 总则 第一条 为进一步促进辽宁港口股份有限公司（以下简称"公司"）规范运 作，提高公司治理水平，充分发挥独立董事在上市公司治理中的作用，根据《中 华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"上交所 上市规则"或"上市规则"）及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以 下简称"联交所上市规则"或"上市规则"）、《上市公司独立董事管理办法》、 《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 以及《辽宁港口股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等法律、法规、 相关规范性文件，制定本工作规则。 第二条 审核委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责。主要负责 监督及评估外部及内部审计工作；负责内部审计与外部审计的协调；审核公司的 财务信息及其披露，监管风险管理与内部控制体系运行，以及与内部审计和外部 审计保持良好的沟通。 第三条 审核委员会根据本工作规则规定履行职责，独立开展工作。 第二章 人员组成 第四条 审核委员会成员须全部是非执行董事，委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，且至少有三名成员，其 ...