金钼股份:金钼股份关于会计师事务所2023年度履职情况的评估报告

112 金堆城钥业股份有限公司 (二) 聘任程序 公司分别于 2023 年 4 月 23 日、2023 年 5 月 18 日召开公司第五 届董事会第四次会议和 2022年年度股东大会,审议通过了《关于聘 请公司 2023年度财务及内部控制审计机构的议案》,同意聘请大信担 任公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。公司独立董事就该事项 发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023年度会计师事务所履职情况 大信按照与公司签订的《审计业务约定书》,遵循《中国注册会 计师审计准则》和其他执业规范,结合公司 2023 年年度报告工作要 求,对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计,同 时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了 专项报告。在执行审计工作的过程中,大信就会计师事务所和相关审 计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审 意见等与公司进行了沟通,以保证审计结果严谨准确。 = 三、公司对会计师事务所履职的评估情况 金堆城铝业股份有限公司关于 会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告 ...