森特股份:森特股份董事会审计委员会工作细则

森特士兴集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 森特士兴集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024年1月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化森特士兴集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公 司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、等有关法律、法规、规范 性文件及《森特士兴集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 的规定，结合公司的实际情况，制定本细则。 第二条 公司董事会审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，主要负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，向董事会 报告工作并对董事会负责。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，其中，独立董事占二分之一以上。 审计委员会成员应当为不在公司担任 ...