威龙股份:威龙葡萄酒股份有限公司内部控制制度（2024年1月份修订稿）

威龙葡萄酒股份有限公司内部控制制度 威龙葡萄酒股份有限公司 内部控制制度 （2024 年 1 月 30 日威龙葡萄酒股份有限公司 第六届董事会第五次临时会议修订） 第一章 总 则 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆 盖公司及所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业 务事项和高风险领域。 威龙葡萄酒股份有限公司内部控制制度 （三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、 业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争 状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 （五）成本效益原则。内部控制权衡实施成本与预期效益，以适 当的成本实现有效控制。 第一条 为加强威龙葡萄酒股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根 据《中华人民共和国公 ...