成都先导:德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于成都先导药物开发股份有限公司内部控制审计报告

内部控制审计报告 德师报(审)字(24)第 S00274 号 (第1页,共2页) 成都先导药物开发股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 Deloitte. 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 WorldClass 智启非凡 内部控制审计报告 - 续 德师报(审)字(24)第 S00274 号 (第2页,共2页) 成都先导药物开发股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了成都 先导药物开发股份有限公司(以下简称"成都先导公司")2023年12月31日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是成都先导公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 ...