和元生物:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于和元生物技术（上海）股份有限公司内部控制审计报告

和元生物技术（上海）股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 | 一、内部控制审计报告…………………………………………… | 第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、本所营业执照复印件………………………………………………第 | | | 3 页 | | 三、本所执业证书复印件………………………………………………第 | | | 4 页 | | 四、签字注册会计师执业证书复印件…………………………… | 第 | 5-6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2024〕6-216 号 和元生物技术（上海）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了和元生物技术（上海）股份有限公司（以下简称和元生物公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是和元 生物公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限 ...