泛亚微透:董事会审计委员会关于会计师事务所履职情况的评估报告

江苏泛亚微透科技股份有限公司董事会审计委员会 关于会计师事务所履职情况的评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，江苏泛 亚微透科技股份有限公司（以下简称"公司"）对天健会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"天健"）在 2023 年度的审计工作的履职情况进行了评估。经 评估，公司认为，近一年天健资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉 尽责，公允表达其意见。具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2023 年年报工作安排，天健对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放 与实际使用情况、控股股东及其他关联方资金占用情况等业务情况进行核查并出 具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测 试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项 ...