航材股份:内部控制审计报告

北京航空材料研究院股份有限公司 内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了北 京航空材料研究院股份有限公司(以下简称"航材股份")2023年12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 众环审字(2024)0200634号 一、航材股份对内部控制的责任 内部控制审计报告 众环审字(2024)0200634 号 北京航空材料研究院股份有限公司全体股东: 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 我们认为,北京航空材料研究院股份有限公司于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中国注册会计师: 中官 自合伙) 中国注册会计师: 昌 将在 中国·武汉 按照《企业内部控制基本规 ...