智明达:发行人及保荐机构关于成都智明达电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函的回复报告（修订稿）

成都智明达电子股份有限公司 与华泰联合证券有限责任公司 关于成都智明达电子股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件 第二轮审核问询函的回复报告 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二零二四年一月 7-1-2-1 本回复报告部分表格中单项数据加总与合计可能存在微小差异，均系计算过 程中的四舍五入所形成。 7-1-2-2 | | | 问题 1：关于本次募投项目必要性 根据申报材料：（1）本次募投项目"嵌入式计算机扩能补充投资建设项目" 投资规模 39,357.46 万元，系在前次 IPO 募投项目"嵌入式计算机扩能项目"计 划投资规模26,982.92万元基础上追加软硬件设备投资12,374.54万元升级而来； 截至 2023 年 9 月 30 日，"嵌入式计算机扩能项目"募集资金使用进度比例 62.14%；（2）本次募投"嵌入式计算机扩能补充投资建设项目"在补足前次 IPO 募集资金投入后尚未满足的建设和设备需求外，扩充投资用于购置更多、更先进 的设备以进一步提高新建生产线的生产能力及智能化、数字化水平，投资内容不 存在重合，产能规划具有合理性；（3）发行人在招股说明书等文件中披露前次 募投项目资金来 ...