西部创业:董事会审计委员会工作细则（2024年4月修改）

宁夏西部创业实业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为完善宁夏西部创业实业股份有限公司（ 以下简称 "公司"）治理结构，根据（ 中华人民共和国公司法》 上市公司 治理准则》 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和（ 宁 夏西部创业实业股份有限公司章程》 以下简称（ 公司章程》）的 规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 按照 公司章程》，董事会设立审计委员会，审计 委员会对董事会负责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监 督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会的提案提交董 事会会议审议决定。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人 员的董事组成，其中独立董事半数以上，并有至少 1 名独立董事 为会计专业人士。 审计委员会委员应当具备履行审计委员会工作职责的专业 — 1 — 知识和经验，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计 工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的 财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者 全 ...