粤宏远A:内部控制审计报告

东莞宏远工业区股份有限公司 内部控制审计报告 司农专字[2024]23007840023 号 目 录 报告正文……………………………………………………1-2 附件一： 东莞宏远工业区股份有限公司 2023 年度董事会 关于公司内部控制的自我评价报告………………………3-10 内部控制审计报告 司农审字[2024]23007840023 号 东莞宏远工业区股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称"粤宏远 A"）2023 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是粤宏远 A 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，粤宏远 A 于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 ...