航发控制:董事会审计委员会工作细则（修订后）

中国航发动力控制股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 10 月 25 日经公司第九届董事会第十五次会议审议通过） 1 总则 1.1 目的 为了明确中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会（以 下简称委员会）的职责，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事 会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，结合公司实际，制定本细则。 1.2 引用文件 1.3 术语定义 委员会是董事会按照《公司章程》设立的常设监督机构，向董事会负责并报告工 作，在董事会的领导下开展工作。 本细则适用于公司。 2 组织机构 2.1 委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事占总人 数的一半以上。委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。委员会委员由董事会选 举产生。 2.2 委员会设召集人一名，由独立董事担任，召集人在委员内选举，并报请董事会批 准产生，负责主持委员会工作。 2.3 委员会委员应具备以下条件： （1）《中华人民共和国公司法》； （2）《上市公司治理准则》； （3）《上市公司独立董事管理办法》； （4）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 ...