长江证券:长江证券股份有限公司内部审计制度

长江证券股份有限公司内部审计制度 第三条 党委加强对内部审计工作的领导，强化对内部审计工作的战略谋划、 顶层设计、统筹协调和督促落实。 第四条 公司按照有关法律法规和自律规则的规定，建立健全内部审计制度， 完善内部审计监督体系，提高内部审计工作的规范性和有效性。 第五条 公司推行独立、客观、公正、廉洁的内部审计文化，建设忠诚、干 净、担当的内部审计队伍。 第六条 内部审计部门的职责、权限与公司其他部门相独立，公司各部门、 分支机构、子公司及其下设机构依照本制度接受内部审计监督。 第二章 内部审计组织架构 第七条 公司建立集中统一、全面覆盖、权威高效的内部审计体系，明确内 部审计工作的领导体制、工作机制、职责权限、人员配备、履职保障和行为规范 等。 （2023 年 12 月 25 日经公司第十届董事会第九次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范长江证券股份有限公司（以下简称公司）内部审计工作，提 升公司经营管理水平和风险防范能力，根据《中华人民共和国证券法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《证券公司内部审计指引》等法律法规、自律规则及 《长江证券股份有限公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称 ...