中国武夷:内部控制审计报告

证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2024-063 会计师事务所(特殊普通合伙 CERTIFIED PUBLIC ACCOUNT dong Road. Fuzhou. Fujian China 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23011900033号 中国武夷实业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业标准的相关要求, 我们审计了中国武夷实业股份有限公司 (以下简称中国武夷公司) 2023年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 中国武夷公司董事会的责任。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计的结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 会计师事务所(特殊普通 NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNT 地址:福建省福州市湖东路1 ...