秦川机床:2023年度年审会计师事务所履职情况评估报告

一、独立性 秦川机床工具集团股份公司 2023 年度年审会计师事务所履职情况评估报告 秦川机床工具集团股份公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务报告及内 部控制审计机构。根据双方签署的《审计业务约定书》，天职国际对公司 2023 年度财务报表进行了审计，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及相关财务报表附注，并对公司内部控制的有效性、募集资金存 放与使用情况以及公司控股股东及其他关联方占用资金情况实施了相关审计程 序，出具了相关审计报告和专项审核说明。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公 司对天职国际 2023 年度审计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下： 在 2023 年年报审计过程中，天职国际在深入了解了公司实际情况后，就预 审、终审等阶段制定了详细的审计方案与计划，确定了审计工作范围、审计时间、 人员安排、风险评估、重点关注事项等，并与审计委员会、独立董事及公司相关 人员 ...