依依股份:天津市依依卫生用品股份有限公司审计委员会工作细则

天津市依依卫生用品股份有限公司 第一章 总则 第一条 为强化天津市依依卫生用品股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《内部审计基本准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《天津市依依卫生用品股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）及其他有关规定，参照《上市公司治理准则》及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》，制定本 工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要职责为： 代表董事会对管理层的经营情况、财务状况、内控制度的完善性、合理性以及执 行的有效性予以监督检查。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行 职责，独立工作，不受公司其他部门干涉。公司的内部审计部门对审计委员会负 责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二人，委员中至 少有一名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事，审计委员会的召集人应当由独立董事担任 ...