坤泰股份:内部控制制度

山东坤泰新材料科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部控制，提高公司经营管理水平，促进公司规范运作和健康可持续发展，增 强公司风险控制能力，保障公司资产的安全、完整，确保公司信息披露的真实、 准确、完整和公平维护股东合法权益，依据《中华人民共和国会计法》《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及其他有关法律、行政法规和《山 东坤泰新材料科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定 本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司。 第三条 内部控制的原则 （一）合法性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监 管部门的监管要求。 （二）全面性原则。内部控制在层次上应当涵盖公司董事会、管理层和全体 员工，在对象上应当覆盖公司各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、 执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 （三）重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要 业务与事项、高风险领域与环节采 ...