山东威达:董事会审计委员会工作制度

山东威达机械股份有限公司 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监 督和核查工作。 公司审计部为董事会审计委员会的办事机构，对审计委员会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名,且至少有一名独立董事为专业会 计人士。 审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提名， 并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会工 作；召集人在委员会内选举，并报董事会批准产生。 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为强化山东威达机械股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能，做到事 前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，根据《公司法》、《公司章程》等有关规定， 公司设立董事审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本制度。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员 不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据有关规定补足委员人数。 ...