丽江股份:年度关联方资金占用专项审计报告

关于丽江玉龙旅游股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字(2024)1600010 号 丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称"丽江股份"）2023 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2023 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合 并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称"汇总表"）进行了专项审核。按照中 国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是丽江股份管理层的 责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大 错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等 ...