中钢天源:全面风险与内部控制管理制度

中钢天源股份有限公司 全面风险与内部控制管理制度 为有效开展全面风险管理工作，充分发挥内部控制体系对企业强基固本作用， 促进中钢天源股份有限公司（以下简称中钢天源）持续、健康、稳定发展，根据 国务院国有资产监督管理委员会《中央企业全面风险管理指引（国资发改革〔2006〕 108 号）、《内部控制基本规范》（财会〔2008〕7 号），参照《关于加强中央企业 内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（国资发监督规〔2019〕101 号）和 相关年度体系能力建设要求及中国宝武和中钢集团《全面风险与内部控制管理制 度》，结合中钢天源实际情况，制定本制度。 本制度分为全面风险管理、内部控制管理两个部分，每部分包括管理概述、 职责分工、业务流程等内容。适用于中钢天源各职能部门及境内所属子公司，包 括全资子公司、控股子公司以及托管企业。境外子公司可结合当地实际情况参照 本制度实施。 第一部分 全面风险管理办法 1 全面风险管理总则 1.1 本制度所指风险，是指未来的不确定性对企业实现经营目标的影响。 1.2 本制度所指全面风险管理，是指围绕总体战略目标，通过在企业管理的 各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的 ...